Thuật ngữ pháp lý ngân hàng, quy định pháp luật và thuế liên quan đến tài chính
295 thuật ngữ trong danh mục này
People's Credit Fund
TCTD dưới hình thức hợp tác xã hoạt động tại địa bàn xã, phường, thị trấn.
Right to Collect Debt
Quyền của chủ nợ yêu cầu người mắc nợ thực hiện nghĩa vụ thanh toán, có thể chuyển nhượng hoặc sử dụng làm tài sản đảm bảo.
Land Use Right
Quyền sử dụng đất (QSDĐ) là quyền mà Nhà nước trao cho người sử dụng đất, cho phép khai thác, sử dụng đất đai theo mục đích được giao, và có thể dùng để thế chấp vay vốn ngân hàng.
Decision 1627/2001/QĐ-NHNN
Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN là văn bản quy định về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, từng là nền tảng pháp lý cho hoạt động cho vay tại Việt Nam trước khi bị thay thế bởi Thông tư 39/2016.
Decision 15/2022/QD-TTg
Quyết định về hỗ trợ lãi suất 2% từ ngân sách nhà nước cho doanh nghiệp vay vốn phục hồi kinh tế.
Enforcement Decision
Văn bản pháp lý do cơ quan thi hành án ban hành buộc người phải thi hành án thực hiện nghĩa vụ bồi thường hoặc trả nợ.
Year-End Tax Settlement
Quá trình tính toán và nộp số thuế còn thiếu hoặc hoàn số thuế đã nộp thừa sau khi kết thúc năm tài chính.
Corporate Income Tax Finalization
Việc xác định chính xác số thuế TNDN phải nộp cả năm tài chính, điều chỉnh chênh lệch với số tạm nộp.
Regulatory Compliance
Regulatory Compliance (tuân thủ quy định) là quá trình doanh nghiệp đảm bảo hoạt động kinh doanh tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật, quy tắc và tiêu chuẩn của cơ quan quản lý.
Merger of Credit Institutions
Việc một hoặc một số TCTD nhập vào TCTD khác, TCTD nhận sáp nhập kế thừa toàn bộ quyền và nghĩa vụ.
Cross-Ownership
Hiện tượng hai hoặc nhiều TCTD, doanh nghiệp sở hữu lẫn nhau vốn góp hoặc cổ phần, tạo liên kết phức tạp.
Commercial Bank vs Non-bank CI
NHTM được nhận tiền gửi và cung ứng dịch vụ thanh toán đầy đủ, TCTD phi ngân hàng bị hạn chế nhận tiền gửi cá nhân.
Systemically Important Financial Institution (SIFI)
TCTD mà sự đổ vỡ có thể gây ra khủng hoảng tài chính hệ thống, chịu giám sát nghiêm ngặt hơn.
Non-bank Credit Institution
TCTD phi ngân hàng là tổ chức tín dụng không phải ngân hàng, bao gồm công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính.
Legal Due Diligence
Thẩm định pháp lý là quá trình kiểm tra, rà soát toàn bộ hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp và tài sản bảo đảm trước khi ngân hàng quyết định cho vay, đảm bảo giao dịch hợp pháp và có hiệu lực.
Banking Supervision
Hoạt động của Ngân hàng Nhà nước kiểm tra, giám sát tuân thủ pháp luật và an toàn hoạt động của TCTD.
Banking Inspection
Hoạt động kiểm tra, giám sát của NHNN đối với TCTD nhằm đảm bảo tuân thủ pháp luật và an toàn hoạt động.
Tax Haven
Khu vực pháp lý có thuế suất rất thấp hoặc bằng không, thu hút vốn đầu tư và đăng ký doanh nghiệp.
Advance Pricing Agreement (APA)
Thoả thuận giữa doanh nghiệp và cơ quan thuế về phương pháp định giá chuyển nhượng trong tương lai.
Statute of Limitations
Thời hạn tối đa mà bên có quyền được khởi kiện ra toà án hoặc trọng tài để bảo vệ quyền lợi bị xâm phạm.
Enforcement Prescription Period
Khoảng thời gian pháp luật quy định mà người được thi hành án phải yêu cầu cơ quan thi hành án thực hiện, thường là 5 năm.
Circular 22/2019 Safety Ratios
Thông tư 22/2019 quy định các tỷ lệ an toàn gồm CAR tối thiểu 8%, tỷ lệ cho vay trên huy động (LDR), giới hạn góp vốn.
Circular 31/2024
Thông tư 31/2024/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản Có thành 5 nhóm nợ tại tổ chức tín dụng.
Circular 39/2016/TT-NHNN
Thông tư 39/2016/TT-NHNN là văn bản pháp quy quan trọng nhất quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng tại Việt Nam, bao gồm điều kiện vay, quy trình cho vay, lãi suất, và xử lý nợ.
Circular 39/2016
Thông tư 39/2016/TT-NHNN là thông tư gốc quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
Circular 39/2016 on Lending
Thông tư 39/2016/TT-NHNN là quy định nền tảng về hoạt động cho vay của TCTD, bao gồm điều kiện, quy trình và hợp đồng tín dụng.
Circular 61/2024
Thông tư 61/2024/TT-NHNN quy định về hoạt động bảo lãnh ngân hàng của tổ chức tín dụng.
Circular 83/2025
Thông tư 83/2025/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ tại tổ chức tín dụng.
Circular on Capital Adequacy
Văn bản quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu và phương pháp tính vốn tự có theo chuẩn Basel.
Capital Adequacy Circular
Thông tư NHNN quy định tỷ lệ vốn tối thiểu (CAR) và các chỉ tiêu an toàn vốn cho TCTD.
Hotline 24/7
0392.218.232
Đội ngũ chuyên gia sẵn sàng hỗ trợ 24/7