Thuật ngữ pháp lý ngân hàng, quy định pháp luật và thuế liên quan đến tài chính
295 thuật ngữ trong danh mục này
Interest Rate Management Mechanism
Khung pháp lý quy định cách NHNN điều hành lãi suất cơ bản, lãi suất trần và lãi suất sàn.
Resolution Framework for Weak Credit Institutions
Khung pháp lý xử lý TCTD lâm vào tình trạng yếu kém: phục hồi, chuyển giao bắt buộc, phá sản.
Major Shareholder
Cổ đông sở hữu từ 1% vốn điều lệ trở lên của TCTD (theo Luật Các TCTD 2024).
Banking Supervision Agency
Đơn vị thuộc NHNN thực hiện thanh tra, giám sát tuân thủ và an toàn hoạt động của TCTD.
Permanent Establishment (PE)
Khái niệm thuế xác định sự hiện diện kinh doanh đủ mức tại một quốc gia để chịu thuế tại đó.
Conflict of Interest
Conflict of Interest (xung đột lợi ích) là tình huống trong đó lợi ích cá nhân hoặc của một bên có thể ảnh hưởng đến khả năng thực hiện nhiệm vụ một cách khách quan, công bằng và vì lợi ích chung.
Mandatory Disclosure
Nghĩa vụ pháp lý ngân hàng công bố báo cáo tài chính, chỉ số an toàn theo quy định định kỳ.
Tax Official
Nhân viên nhà nước làm việc tại cơ quan thuế (Tổng cục Thuế, Cục Thuế, Chi cục Thuế), thực hiện quản lý thu thuế, thanh tra thuế và hỗ trợ người nộp thuế.
Notarization of Mortgage Contract
Thủ tục xác nhận tính hợp pháp của hợp đồng thế chấp tài sản do công chứng viên thực hiện.
Recognition of Foreign Arbitral Awards
Thủ tục toà án Việt Nam xem xét công nhận và cho thi hành phán quyết trọng tài của nước ngoài theo Công ước New York.
Financial Leasing Company
TCTD phi ngân hàng cung cấp vốn thông qua hình thức cho thuê máy móc, thiết bị dài hạn.
Vietnam Asset Management Company
Công ty do Nhà nước thành lập để mua và xử lý nợ xấu của hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam.
Finance Company
TCTD phi ngân hàng cung cấp dịch vụ tín dụng và một số dịch vụ tài chính nhưng không được nhận tiền gửi từ công chúng.
Compulsory Debt Recovery
Biện pháp pháp lý buộc con nợ trả nợ thông qua toà án, thi hành án và xử lý tài sản bảo đảm.
Security Interest Registration
Thủ tục đăng ký tại cơ quan nhà nước về việc sử dụng tài sản bảo đảm (thế chấp, cầm cố) cho khoản vay, tạo hiệu lực đối kháng với bên thứ ba.
Collateral Registration
Thủ tục pháp lý đăng ký giao dịch bảo đảm với cơ quan nhà nước để công khai quyền của ngân hàng.
Asset Auction
Bán tài sản bảo đảm qua hình thức đấu giá công khai để thu hồi nợ gốc và lãi.
Capital Conservation Buffer
Khoản vốn dự phòng 2.5% trên tài sản có rủi ro mà ngân hàng phải duy trì theo Basel III.
Countercyclical Capital Buffer
Yêu cầu vốn bổ sung trong giai đoạn tăng trưởng tín dụng nóng để tạo đệm cho suy thoái.
New Changes in CI Law 2024
Luật TCTD 2024 có nhiều điểm mới về giới hạn sở hữu, can thiệp sớm, kiểm soát đặc biệt và bảo vệ người gửi tiền.
Restricted Credit Recipients
Đối tượng hạn chế cấp tín dụng là những người hoặc tổ chức bị giới hạn mức vay theo quy định của Luật TCTD.
Prohibited Borrowers
Đối tượng không được cấp tín dụng bao gồm thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc và người thân của họ.
Transfer Pricing
Giá áp dụng cho giao dịch giữa các bên liên kết, cơ quan thuế kiểm tra để chống chuyển giá.
Customs Valuation
Phương pháp xác định giá trị hàng hoá nhập khẩu làm cơ sở tính thuế nhập khẩu.
Dissolution of Credit Institution
Việc chấm dứt hoạt động và tư cách pháp nhân của TCTD theo quyết định tự nguyện hoặc bắt buộc.
Macro-Prudential Supervision
Hoạt động giám sát hệ thống tài chính tổng thể nhằm phát hiện và phòng ngừa rủi ro mang tính hệ thống.
Personal Deduction
Khoản giảm trừ cố định hàng tháng cho người nộp thuế TNCN trước khi tính thuế (hiện 11 triệu đồng/tháng).
Dependent Deduction
Khoản giảm trừ cho mỗi người phụ thuộc hợp lệ trước khi tính thuế TNCN (hiện 4,4 triệu đồng/người/tháng).
Suspicious Transaction
Giao dịch có dấu hiệu bất thường nghi ngờ liên quan đến rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố.
Business Registration Certificate
Giấy đăng ký kinh doanh trong tiếng Anh là Business Registration Certificate (BRC) hoặc Enterprise Registration Certificate (ERC), là giấy tờ pháp lý chứng minh doanh nghiệp được phép hoạt động.
Hotline 24/7
0392.218.232
Đội ngũ chuyên gia sẵn sàng hỗ trợ 24/7