Bảo lãnh hoàn tạm ứng là gì?

Bảo lãnh hoàn tạm ứng (tiếng Anh: Advance Payment Guarantee, viết tắt APG) là loại bảo lãnh ngân hàng trong đó ngân hàng (bên bảo lãnh) cam kết với bên mua hàng hoặc chủ đầu tư (người thụ hưởng) rằng: nếu nhà cung cấp/nhà thầu (bên được bảo lãnh) nhận tiền tạm ứng nhưng không thực hiện hợp đồng, ngân hàng sẽ hoàn trả lại số tiền đó cho người thụ hưởng.

Đây là công cụ bảo vệ quan trọng trong các hợp đồng có thanh toán ứng trước — phổ biến trong xây dựng, mua sắm thiết bị công nghiệp, xuất nhập khẩu và các dự án EPC (Engineering, Procurement, Construction).

Thuật ngữ tiếng Anh: Advance Payment Guarantee (APG) Lĩnh vực: Nghiệp vụ ngân hàng, Bảo lãnh

Tại sao cần bảo lãnh hoàn tạm ứng?

Trong nhiều hợp đồng lớn, bên bán yêu cầu bên mua ứng trước 10%–30% giá trị hợp đồng để có vốn bắt đầu thực hiện. Tuy nhiên, bên mua đối mặt với rủi ro:

• Nhà thầu/nhà cung cấp nhận tiền nhưng không thực hiện hợp đồng
• Nhà thầu phá sản, bỏ trốn sau khi nhận tạm ứng
• Thực hiện không đúng tiến độ, chất lượng kém

Bảo lãnh hoàn tạm ứng giải quyết rủi ro này: ngân hàng đứng ra bảo đảm hoàn trả tiền nếu nhà thầu vi phạm.

Đặc điểm kỹ thuật của APG

So sánh các loại bảo lãnh trong hợp đồng xây dựng

Quy trình phát hành và thanh toán APG

Bước 1: Hai bên ký hợp đồng, quy định điều kiện tạm ứng và yêu cầu APG

Bước 2: Nhà thầu nộp hồ sơ yêu cầu ngân hàng phát hành APG

Bước 3: Ngân hàng thẩm định, phát hành thư APG cho chủ đầu tư

Bước 4: Chủ đầu tư chuyển tiền tạm ứng cho nhà thầu

Bước 5 (nếu vi phạm): Chủ đầu tư gửi yêu cầu bồi hoàn → Ngân hàng thanh toán → Ngân hàng thu hồi từ nhà thầu

Bước 5 (bình thường): Hợp đồng thực hiện xong → APG hết hiệu lực, trả lại thư bảo lãnh

Ví dụ thực tế tại Việt Nam

Công ty xây dựng ABC trúng thầu dự án nhà máy sản xuất giá trị 50 tỷ VND. Hợp đồng quy định:

• Chủ đầu tư ứng trước 15% = 7.5 tỷ khi nhà thầu cung cấp APG
• Giá trị APG: 7.5 tỷ, thời hạn 18 tháng
• Phí APG: 1.2%/năm × 7.5 tỷ = 90 triệu/năm (nhà thầu trả)

Nhà thầu ABC nộp hồ sơ cho Vietcombank, ký quỹ hoặc thế chấp tài sản. Vietcombank phát hành APG 7.5 tỷ cho chủ đầu tư. Chủ đầu tư yên tâm chuyển 7.5 tỷ tạm ứng.

Ứng dụng trong thực tế

• Hợp đồng xây dựng EPC: Nhà thầu cần APG để nhận tiền ứng trước khởi công
• Mua sắm thiết bị nhập khẩu: Nhà nhập khẩu yêu cầu APG khi ứng trước cho nhà cung cấp nước ngoài
• Dự án hạ tầng công: Nhà thầu tham gia dự án Nhà nước bắt buộc có bảo lãnh theo Luật Đấu thầu
• Dự án năng lượng tái tạo: Ứng trước thanh toán tua-bin, tấm pin mặt trời nhập khẩu
• Xuất khẩu hàng hóa lớn: Người xuất khẩu nhận tạm ứng, cung cấp APG để người nhập khẩu yên tâm
• Liên doanh & FDI: Đối tác nước ngoài yêu cầu APG từ ngân hàng Việt Nam theo tiêu chuẩn quốc tế

Vay vốn kinh doanh

BizLoan kết nối doanh nghiệp SME với nhiều ngân hàng uy tín — hỗ trợ tiếp cận các dịch vụ bảo lãnh ngân hàng và vốn vay phù hợp cho từng giai đoạn kinh doanh. Đăng ký tư vấn miễn phí qua BizLoan.

Advance Payment Guarantee tiếng Anh là gì?

Thuật ngữ tiếng Anh của bảo lãnh hoàn tạm ứng là Advance Payment Guarantee (viết tắt: APG, phát âm: /ədˈvɑːns ˈpeɪmənt ˈɡærəntiː/). Đây là loại bank guarantee được sử dụng rộng rãi trong các hợp đồng EPC (Engineering, Procurement, Construction), hợp đồng cung cấp thiết bị và giao dịch thương mại quốc tế theo quy tắc URDG 758 của ICC.

Các thuật ngữ liên quan

Ví dụ câu

Tiếng Anh: "The contractor provided an advance payment guarantee of $500,000 to secure the 20% down payment required before construction commenced."

Tiếng Việt: "Nhà thầu đã cung cấp bảo lãnh hoàn tạm ứng trị giá 500.000 USD để bảo đảm cho khoản tạm ứng 20% yêu cầu trước khi khởi công xây dựng."

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.

前払保証 tiếng Nhật là gì?

Trong tiếng Nhật, bảo lãnh hoàn tạm ứng được gọi là 前払保証（まえばらいほしょう, maebara hoshō）hoặc 前払金保証（まえばらいきんほしょう）. Tại Nhật Bản, loại bảo lãnh này thường được sử dụng trong các dự án xây dựng lớn, hợp đồng cung cấp thiết bị công nghiệp và các giao dịch thương mại quốc tế với giá trị lớn.

Các thuật ngữ liên quan

Ví dụ câu

Tiếng Nhật: 「前払保証は、受注者が前払金を受け取った後に契約を履行しない場合に備えて、銀行が前払金を返還することを保証するものです。」

Tiếng Việt: "Bảo lãnh hoàn tạm ứng là cam kết của ngân hàng hoàn trả tiền tạm ứng trong trường hợp bên nhận thầu không thực hiện hợp đồng sau khi đã nhận tiền tạm ứng."

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.

선급금보증 tiếng Hàn là gì?

Trong tiếng Hàn, bảo lãnh hoàn tạm ứng được gọi là 선급금보증 (발음: seongeum bojeung). Tại Hàn Quốc, loại bảo lãnh này rất phổ biến trong ngành xây dựng và đóng tàu — các tập đoàn lớn như Hyundai Heavy Industries, Samsung C&T thường yêu cầu 선급금보증 trong các hợp đồng quốc tế để bảo vệ khoản tiền tạm ứng đã chi trả.

Các thuật ngữ liên quan

Ví dụ câu

Tiếng Hàn: "선급금보증은 수주자가 선급금을 받은 후 계약을 이행하지 못할 경우 은행이 선급금을 반환해 주는 보증입니다."

Tiếng Việt: "Bảo lãnh hoàn tạm ứng là loại bảo lãnh ngân hàng cam kết hoàn trả tiền tạm ứng nếu bên nhận thầu không thực hiện hợp đồng sau khi đã nhận tiền."

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.

预付款保函 tiếng Trung là gì?

Trong tiếng Trung, bảo lãnh hoàn tạm ứng được gọi là 预付款保函（拼音: yùfùkuǎn bǎohán）. Tại Trung Quốc, với quy mô đầu tư xây dựng hạ tầng khổng lồ, 预付款保函 là công cụ tài chính quan trọng giúp bảo vệ chủ đầu tư khi ứng trước tiền cho các dự án BRI (Sáng kiến Vành đai và Con đường) và các dự án trong nước.

Các thuật ngữ liên quan

Ví dụ câu

Tiếng Trung: "预付款保函是承包商在收到预付款后提供的银行保证，确保若承包商未能履约，银行将向业主退还预付款。"

Tiếng Việt: "Bảo lãnh hoàn tạm ứng là cam kết ngân hàng do nhà thầu cung cấp sau khi nhận tiền tạm ứng, đảm bảo nếu nhà thầu không thực hiện hợp đồng, ngân hàng sẽ hoàn trả tiền tạm ứng cho chủ đầu tư."

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.

Garantía de anticipo tiếng Tây Ban Nha là gì?

Trong tiếng Tây Ban Nha, bảo lãnh hoàn tạm ứng được gọi là Garantía de anticipo (phát âm: /ɡaˈɾantia de anˈtiθipo/) hoặc Garantía de pago anticipado. Thuật ngữ này được sử dụng rộng rãi trong các hợp đồng xây dựng, cung cấp thiết bị và thương mại quốc tế tại Tây Ban Nha và các nước Mỹ Latinh.

Các thuật ngữ liên quan

Ví dụ câu

Tiếng Tây Ban Nha: "La garantía de anticipo protege al comprador asegurando que el banco devolverá el pago anticipado si el proveedor no cumple con sus obligaciones contractuales."

Tiếng Việt: "Bảo lãnh hoàn tạm ứng bảo vệ bên mua bằng cách đảm bảo ngân hàng sẽ hoàn trả tiền ứng trước nếu nhà cung cấp không thực hiện nghĩa vụ hợp đồng."

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.