Advance Payment Guarantee là gì?
Advance Payment Guarantee (APG) — Bảo lãnh thanh toán trước — là công cụ bảo lãnh ngân hàng, trong đó ngân hàng cam kết với bên mua rằng: nếu bên bán không thực hiện đúng nghĩa vụ giao hàng/dịch vụ, ngân hàng sẽ hoàn trả khoản tiền ứng trước (advance payment) cho bên mua.
Lĩnh vực: Tín dụng, Bảo lãnh ngân hàng
Advance Payment Guarantee trong các ngôn ngữ
| Ngôn ngữ | Thuật ngữ | Phiên âm |
|---|---|---|
| Tiếng Anh | Advance Payment Guarantee (APG) | /ədˈvæns ˈpeɪmənt ˌɡærənˈtiː/ |
| Tiếng Nhật | 前払い保証 | Maebarai Hoshō |
| Tiếng Hàn | 선금환급보증 | Seongeum Hwangeup Bojeung |
| Tiếng Trung | 预付款保函 | Yùfùkuǎn Bǎohán |
| Tiếng Tây Ban Nha | Garantía de pago anticipado | Garantía de págo antisipádo |
Đặc điểm chính
- Bảo vệ bên mua: Giảm rủi ro mất tiền ứng trước khi bên bán không thực hiện hợp đồng.
- Giá trị bảo lãnh: Thường bằng 10-30% giá trị hợp đồng (phần tiền ứng trước).
- Thời hạn: Có hiệu lực từ ngày phát hành đến khi hoàn thành nghĩa vụ hợp đồng.
- Phí bảo lãnh: Thường 1-3%/năm trên giá trị bảo lãnh, do bên bán chịu.
Quy trình phát hành APG
| Bước | Nội dung |
|---|---|
| 1 | Bên bán yêu cầu ngân hàng phát hành APG |
| 2 | Ngân hàng thẩm định năng lực bên bán |
| 3 | Bên bán ký quỹ hoặc thế chấp tài sản |
| 4 | Ngân hàng phát hành APG cho bên mua |
| 5 | Bên mua chuyển tiền ứng trước cho bên bán |
| 6 | APG hết hiệu lực khi bên bán hoàn thành nghĩa vụ |
Ví dụ thực tế
Công ty xây dựng Việt Nam trúng thầu dự án 100 tỷ VND. Chủ đầu tư yêu cầu ứng trước 20% (20 tỷ) nhưng cần APG. Ngân hàng phát hành Advance Payment Guarantee 20 tỷ VND — cam kết hoàn trả 20 tỷ cho chủ đầu tư nếu nhà thầu không thi công đúng tiến độ.
Ứng dụng trong ngành ngân hàng Việt Nam
APG là sản phẩm bảo lãnh phổ biến tại Việt Nam, đặc biệt trong lĩnh vực xây dựng, đấu thầu và thương mại quốc tế. Theo Thông tư 11/2022/TT-NHNN về bảo lãnh ngân hàng, doanh nghiệp SME cần có tài sản đảm bảo hoặc hạn mức tín dụng được phê duyệt để ngân hàng phát hành APG. Chi phí APG thường thấp hơn chi phí vay vốn, nên đây là giải pháp tài chính hiệu quả cho doanh nghiệp.
Câu hỏi thường gặp
APG khác gì với Performance Bond (Bảo lãnh thực hiện hợp đồng)?
APG bảo vệ khoản tiền bên mua đã ứng trước cho bên bán, trong khi Performance Bond bảo vệ bên mua khi bên bán không hoàn thành toàn bộ hợp đồng. Giá trị APG thường chỉ bằng phần tiền ứng trước (10-30% hợp đồng), còn Performance Bond thường có giá trị lớn hơn và bao trùm nhiều nghĩa vụ hơn.
Doanh nghiệp SME cần chuẩn bị gì để được phát hành APG?
Doanh nghiệp cần có tài sản đảm bảo (tiền ký quỹ, bất động sản, hoặc tài sản thế chấp khác) hoặc hạn mức tín dụng đã được lender phê duyệt. Ngoài ra, hồ sơ pháp lý của hợp đồng và năng lực thực hiện dự án cũng được lender thẩm định trước khi phát hành.
Phí phát hành APG có cố định không và ai là người chịu?
Phí APG không cố định mà phụ thuộc vào chính sách của từng lender, giá trị bảo lãnh, thời hạn và mức độ rủi ro của hợp đồng. Theo thông lệ, bên bán (bên được ứng tiền trước) là người chịu phí bảo lãnh, nhưng hai bên hoàn toàn có thể thỏa thuận khác trong hợp đồng thương mại.
Khi nào APG hết hiệu lực và tiền ký quỹ được hoàn trả?
APG hết hiệu lực khi bên bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng/cung ứng theo hợp đồng hoặc khi đến thời hạn ghi trên giấy bảo lãnh. Lúc đó, lender sẽ giải tỏa tài sản đảm bảo/ký quỹ cho doanh nghiệp mà không cần bên mua đồng ý thêm.