NPL là gì?

NPL là gì?

NPL (Non-Performing Loan — Nợ xấu) là khoản vay mà người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ gốc hoặc lãi từ 90 ngày trở lên, được phân loại vào nhóm 3-5 theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Thuật ngữ tiếng Anh: Non-Performing Loan

Lĩnh vực: Quản trị rủi ro & An toàn vốn

Giải thích chi tiết

NPL là chỉ số quan trọng nhất để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN, nợ xấu bao gồm nợ nhóm 3 (dưới chuẩn — quá hạn 91-180 ngày), nhóm 4 (nghi ngờ — quá hạn 181-360 ngày), và nhóm 5 (có khả năng mất vốn — quá hạn trên 360 ngày).

Tỷ lệ NPL (NPL Ratio) = Tổng nợ xấu / Tổng dư nợ. NHNN yêu cầu các ngân hàng duy trì tỷ lệ NPL dưới 3%. Khi NPL tăng, ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro nhiều hơn, trực tiếp ảnh hưởng đến lợi nhuận. Ngân hàng có NPL cao có thể bị NHNN đặt vào diện giám sát đặc biệt hoặc hạn chế tăng trưởng tín dụng.

Xử lý NPL tại Việt Nam

Ứng dụng trong kinh doanh

Thuật ngữ NPL thường xuất hiện trong các tình huống sau:

• Phân tích báo cáo tài chính ngân hàng và đánh giá cổ phiếu ngành ngân hàng
• NHNN giám sát chất lượng tín dụng toàn hệ thống
• Ngân hàng xây dựng chiến lược xử lý nợ xấu
• Doanh nghiệp có nợ xấu bị ảnh hưởng đến khả năng vay vốn tại CIC

Câu hỏi thường gặp

NPL của ngân hàng có ảnh hưởng đến khả năng được vay của doanh nghiệp SME không?

Có — nếu ngân hàng có tỷ lệ NPL cao và bị NHNN giám sát đặc biệt, ngân hàng đó thường thắt chặt tiêu chuẩn cho vay mới và hạn chế tăng trưởng tín dụng, khiến SME khó tiếp cận vốn hơn. Ngược lại, hệ thống ngân hàng có NPL thấp thường có dư địa cho vay tốt hơn.

Doanh nghiệp bị liệt vào nhóm nợ xấu trên CIC thì có còn cơ hội vay vốn không?

Rất khó — khi khoản vay bị xếp vào nhóm 3-5 theo CIC, doanh nghiệp sẽ gần như không được lender nào phê duyệt khoản vay mới trong một khoảng thời gian nhất định. Doanh nghiệp cần xử lý dứt điểm khoản nợ xấu (trả nợ, cơ cấu lại hoặc xóa nợ qua VAMC) trước khi nộp hồ sơ vay.

Làm sao để tránh bị xếp vào nhóm nợ xấu khi kinh doanh khó khăn?

Doanh nghiệp nên chủ động liên hệ lender trước thời điểm quá hạn 90 ngày để đề nghị cơ cấu lại khoản vay (gia hạn, chuyển một phần gốc sang kỳ hạn mới...). Việc cơ cấu nợ kịp thời giúp khoản vay không bị chuyển sang nhóm nợ xấu và bảo vệ điểm tín dụng CIC của doanh nghiệp.

Tỷ lệ NPL 3% có phải mức an toàn tuyệt đối không?

Không hẳn — 3% là ngưỡng trần quy định, nhưng mức NPL càng thấp càng phản ánh chất lượng tín dụng tốt. Doanh nghiệp SME nên quan tâm đến NPL của ngân hàng mình đang vay như một chỉ báo sức khỏe, nhưng quan trọng hơn vẫn là lịch sử trả nợ của chính doanh nghiệp mình tại CIC.

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.