Hợp đồng kỳ hạn ngoại tệ là gì?

Hợp đồng kỳ hạn ngoại tệ (Forward Contract) là thỏa thuận mua bán ngoại tệ giữa ngân hàng và khách hàng tại một tỷ giá được xác định trước, với ngày thanh toán trong tương lai (thường 1-12 tháng).

Thuật ngữ tiếng Anh: Forward Contract

Lĩnh vực: Ngoại hối

Giải thích chi tiết

Forward là công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá (hedging) phổ biến nhất tại Việt Nam. Tỷ giá kỳ hạn (forward rate) được tính dựa trên tỷ giá giao ngay (spot rate) cộng/trừ điểm kỳ hạn (forward points), phản ánh chênh lệch lãi suất giữa hai đồng tiền.

Ví dụ: doanh nghiệp nhập khẩu cần thanh toán 1 triệu USD sau 3 tháng. Để tránh rủi ro USD tăng giá, doanh nghiệp ký hợp đồng kỳ hạn mua USD ở tỷ giá 25.200 VND/USD. Dù tỷ giá thị trường sau 3 tháng là bao nhiêu, doanh nghiệp vẫn mua USD ở 25.200. Hợp đồng kỳ hạn bắt buộc thực hiện (obligatory), khác với hợp đồng quyền chọn (optional).

Ứng dụng trong kinh doanh

Thuật ngữ hợp đồng kỳ hạn ngoại tệ thường xuất hiện trong các tình huống sau:

• Doanh nghiệp xuất nhập khẩu phòng ngừa rủi ro tỷ giá cho hợp đồng thương mại
• Doanh nghiệp có khoản vay ngoại tệ hedging nghĩa vụ trả nợ
• Ngân hàng quản lý trạng thái ngoại tệ bằng các giao dịch forward
• So sánh chi phí hedging giữa forward, swap và option

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.