EDD là gì?

Quy trình thẩm tra nâng cao áp dụng cho khách hàng có rủi ro cao hơn mức bình thường.

Thuật ngữ tiếng Anh: Enhanced Due Diligence

Lĩnh vực: Kiểm toán & Tuân thủ

Giải thích chi tiết

EDD (Enhanced Due Diligence) là một khái niệm quan trọng trong lĩnh vực kiểm toán & tuân thủ. Hiểu rõ thuật ngữ này giúp doanh nghiệp SME nắm vững kiến thức tài chính, từ đó đưa ra quyết định kinh doanh và vay vốn hiệu quả hơn.

Trong thực tế hoạt động tài chính tại Việt Nam, EDD được áp dụng rộng rãi và đóng vai trò thiết yếu trong các nghiệp vụ hàng ngày, đặc biệt trong khuôn khổ phòng chống rửa tiền (AML). Khác với thẩm tra khách hàng thông thường (CDD), EDD yêu cầu thu thập thêm thông tin về nguồn gốc tài sản, mục đích giao dịch và giám sát giao dịch chặt chẽ hơn.

Ứng dụng trong kinh doanh

Thuật ngữ EDD thường xuất hiện trong các tình huống sau:

• Trong hoạt động kinh doanh và quản lý tài chính doanh nghiệp
• Trong các báo cáo tài chính và văn bản quản trị nội bộ
• Trong hồ sơ vay vốn và thẩm định tín dụng
• Trong các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Ví dụ thực tế

Một doanh nghiệp xuất nhập khẩu thường xuyên chuyển tiền quốc tế giá trị lớn với đối tác tại quốc gia có rủi ro rửa tiền cao sẽ bị ngân hàng áp dụng EDD: yêu cầu bổ sung hợp đồng thương mại, chứng từ nguồn gốc hàng hóa, xác minh chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO), và giám sát giao dịch định kỳ. Quy trình này giúp ngân hàng đảm bảo tuân thủ quy định AML/CFT của Ngân hàng Nhà nước.

(English: An import-export firm making large cross-border transfers to a high-risk jurisdiction faces EDD — additional trade contracts, proof of goods origin, beneficial-owner verification, and ongoing monitoring — so the bank stays compliant with AML/CFT rules.)

EDD trong các ngôn ngữ khác

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.