Cash là gì?
Cash (tiền mặt / tiền tươi) là thuật ngữ tài chính chỉ tiền có thể sử dụng ngay lập tức — bao gồm tiền giấy, tiền xu và số dư tài khoản thanh toán có thể rút hoặc chuyển khoản tức thì. Trong ngân hàng và tài chính doanh nghiệp, "cash" xuất hiện trong nhiều thuật ngữ quan trọng.
Các thuật ngữ "Cash" phổ biến
| Thuật ngữ | Tiếng Việt | Ý nghĩa |
|---|---|---|
| Cash Flow | Dòng tiền | Tiền vào – tiền ra trong một kỳ kinh doanh |
| Cash Ratio | Hệ số thanh toán tiền mặt | Tiền mặt ÷ Nợ ngắn hạn |
| Cash Reserve | Dự trữ tiền mặt | Tiền dự phòng cho tình huống khẩn cấp |
| Petty Cash | Quỹ tiền mặt nhỏ | Quỹ chi tiêu lặt vặt hàng ngày |
| Cash on Delivery (COD) | Thanh toán khi nhận hàng | Trả tiền mặt khi nhận hàng |
| Cash Position | Vị thế tiền mặt | Tổng tiền mặt sẵn có tại một thời điểm |
| Cash Management | Quản lý tiền mặt | Tối ưu hóa dòng tiền vào – ra |
Cash Ratio — Hệ số thanh toán tiền mặt
Cash Ratio là chỉ số đo lường khả năng thanh toán nợ ngắn hạn bằng tiền mặt:
Công thức: Cash Ratio = Tiền mặt và tương đương tiền ÷ Nợ ngắn hạn
| Mức Cash Ratio | Đánh giá | Ý nghĩa |
|---|---|---|
| ≥ 0.5 | Rất tốt | Dư thừa thanh khoản, có thể đầu tư thêm |
| 0.2 – 0.5 | An toàn | Đủ khả năng thanh toán nợ ngắn hạn |
| < 0.2 | Cảnh báo | Rủi ro thanh khoản, cần bổ sung vốn lưu động |
Ví dụ: Doanh nghiệp có 500 triệu tiền mặt và 2 tỷ nợ ngắn hạn → Cash Ratio = 0.25 (mức an toàn).
Cash Management cho doanh nghiệp SME
Quản lý tiền mặt (Cash Management) là kỹ năng sống còn cho SME:
- Dự báo dòng tiền — Lập kế hoạch thu chi hàng tuần/tháng để tránh thiếu hụt
- Dự phòng thanh khoản — Duy trì quỹ dự phòng tối thiểu 2–3 tháng chi phí cố định
- Tối ưu thu hồi công nợ — Rút ngắn kỳ thu tiền từ khách hàng
- Sử dụng sản phẩm ngân hàng — Thấu chi, vay vốn lưu động để bù đắp dòng tiền tạm thời
Xem thêm: Tiền mặt là gì?
Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.
Câu hỏi thường gặp
Cash Ratio khác gì so với Current Ratio và Quick Ratio?
Ba chỉ số này đều đo khả năng trả nợ ngắn hạn nhưng "chặt" dần theo mức độ thanh khoản: Current Ratio dùng tổng tài sản ngắn hạn (gồm cả hàng tồn kho), Quick Ratio loại bỏ hàng tồn kho, còn Cash Ratio chỉ tính riêng tiền mặt và tương đương tiền — vì vậy Cash Ratio là thước đo bảo thủ nhất.
Doanh nghiệp SME nên duy trì Cash Ratio ở mức nào là hợp lý?
Không có con số chuẩn cho mọi ngành, vì nhu cầu tiền mặt phụ thuộc vào chu kỳ kinh doanh (bán lẻ thường cần nhiều tiền mặt hơn sản xuất). Tuy nhiên, mức quá cao (≥ 0.5) cũng chưa hẳn tốt — tiền mặt ngồi không không sinh lời, doanh nghiệp nên cân đối giữa an toàn thanh khoản và hiệu quả sử dụng vốn.
Cash Ratio thấp có khiến ngân hàng từ chối cho vay không?
Lender khi thẩm định hồ sơ vay vốn lưu động thường xem xét cụm chỉ số thanh khoản (Current, Quick, Cash Ratio) cùng dòng tiền thực tế — chỉ riêng Cash Ratio thấp chưa quyết định phê duyệt hay từ chối, nhưng nếu kết hợp với dòng tiền âm hoặc nợ quá hạn thì sẽ ảnh hưởng đáng kể đến đánh giá tín dụng.
Doanh nghiệp có thể cải thiện Cash Ratio bằng cách nào trong ngắn hạn?
Tăng tiền mặt bằng đẩy nhanh thu hồi công nợ, tạm hoãn các khoản chi chưa cấp thiết, hoặc giảm nợ ngắn hạn bằng cách đàm phán kéo dài thời hạn thanh toán với nhà cung cấp. Bên cạnh đó, kết nối với nhiều lender qua BizLoan để tìm gói vay vốn lưu động phù hợp cũng giúp bổ sung dòng tiền khi cần.