Tài khoản vãng lai là gì?

Tài khoản vãng lai là gì?

Tài khoản vãng lai (Current Account / Demand Deposit Account) là loại tài khoản ngân hàng được thiết kế cho các giao dịch thường xuyên, cho phép chủ tài khoản gửi và rút tiền không giới hạn số lần trong ngày mà không phải báo trước ngân hàng.

Khái niệm CASA

CASA (Current Account & Savings Account) là tỷ lệ phần trăm tiền gửi không kỳ hạn (gồm tài khoản vãng lai và tiết kiệm không kỳ hạn) trên tổng huy động của ngân hàng. CASA cao nghĩa là ngân hàng huy động vốn rẻ hơn — vì lãi suất trả cho tài khoản vãng lai rất thấp hoặc bằng 0.

CASA Ratio = (Số dư CASA / Tổng tiền gửi) × 100%

Phân biệt với tài khoản tiết kiệm

Tính năng dành cho doanh nghiệp

• Thanh toán lương, nhà cung cấp: Chuyển khoản hàng loạt qua Internet Banking doanh nghiệp.
• Thu tiền khách hàng: Nhận thanh toán qua chuyển khoản, thẻ, QR.
• Thấu chi (Overdraft): Một số ngân hàng cho phép chi vượt số dư có phê duyệt.
• Kết nối với thẻ doanh nghiệp: Liên kết để quản lý chi phí vận hành.

Ý nghĩa với SME

Doanh nghiệp SME cần tài khoản vãng lai chuyên biệt để tách biệt tài chính cá nhân — doanh nghiệp, dễ đối soát sổ sách và đáp ứng yêu cầu khi vay vốn ngân hàng (ngân hàng thường yêu cầu dòng tiền vào tài khoản doanh nghiệp tối thiểu 6–12 tháng).

So sánh tài khoản vãng lai và tài khoản tiết kiệm

Sự khác biệt giữa tài khoản vãng lai (current account) và tài khoản tiết kiệm (savings account):

Mở tài khoản vãng lai doanh nghiệp

Hồ sơ cần chuẩn bị khi mở tài khoản vãng lai doanh nghiệp:

• Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (bản gốc + công chứng)
• Quyết định bổ nhiệm người đại diện pháp luật
• CMND/CCCD của người đại diện và kế toán trưởng
• Mẫu dấu và chữ ký đăng ký giao dịch
• Đăng ký mã số thuế

Doanh nghiệp SME bắt buộc phải có tài khoản vãng lai (tài khoản cá nhân thanh toán) tại ngân hàng để thực hiện các giao dịch kinh doanh, thanh toán thuế, và nhận giải ngân khoản vay.

Phí duy trì tài khoản vãng lai tại các ngân hàng

Phí duy trì tài khoản thanh toán tại một số ngân hàng lớn:

• Vietcombank: 5.500 VND/tháng (cá nhân), 11.000 VND/tháng (doanh nghiệp)
• BIDV: 5.500 VND/tháng
• Techcombank: Miễn phí duy trì nếu số dư trên 50.000 VND
• VPBank: Miễn phí
• MB: Miễn phí duy trì

Nhiều ngân hàng hiện miễn phí duy trì tài khoản vãng lai để cạnh tranh thu hút tiền gửi CASA (Current Account & Savings Account).

Câu hỏi thường gặp

Tài khoản vãng lai có sinh lãi không?

Không đáng kể. Lãi suất trên tài khoản vãng lai thường rất thấp hoặc bằng 0%, vì loại tài khoản này ưu tiên khả năng thanh toán linh hoạt thay vì sinh lời. Nếu muốn tiền sinh lãi tốt hơn, doanh nghiệp nên để tiền nhàn rỗi ở tài khoản tiết kiệm có kỳ hạn và chỉ giữ đủ dòng tiền vận hành trên tài khoản vãng lai.

Số dư tối thiểu trong tài khoản vãng lai là bao nhiêu?

Tùy theo chính sách từng ngân hàng và gói tài khoản doanh nghiệp đăng ký, không có một con số cố định chung. Một số ngân hàng yêu cầu duy trì số dư bình quân tối thiểu hàng tháng, số khác lại miễn phí duy trì nhưng thu phí nếu số dư dưới ngưỡng. Doanh nghiệp nên đối chiếu trực tiếp biểu phí của ngân hàng mở tài khoản.

Thấu chi (overdraft) khác gì so với vay vốn thông thường qua BizLoan?

Thấu chi là hạn mức cho phép tài khoản vãng lai chi vượt số dư trong phạm vi đã thỏa thuận với lender, tiện cho các khoản chi ngắn hạn lấp lệch dòng tiền vài ngày đến vài tuần. Vay vốn qua BizLoan là hình thức matching với nhiều ngân hàng/tổ chức tín dụng, phù hợp nhu cầu vốn lớn hơn và có kỳ hạn trả nợ rõ ràng. Cả hai đều do lender phê duyệt, không phải BizLoan trực tiếp cấp.

Tại sao ngân hàng thẩm định vay vốn lại yêu cầu sao kê tài khoản vãng lai?

Vì sao kê tài khoản vãng lai phản ánh dòng tiền thật của doanh nghiệp — doanh thu vào, chi phí ra, tần suất giao dịch, quan hệ với nhà cung cấp/khách hàng. Đây là một trong những căn cứ quan trọng để lender đánh giá khả năng trả nợ khi matching qua BizLoan.