Bad Debt là gì?

Bad Debt (nợ xấu) là khoản vay mà người vay không trả được nợ gốc và/hoặc lãi đúng hạn trên 90 ngày, bị xếp vào nhóm nợ 3-5 theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Thuật ngữ tiếng Anh: Bad Debt / Non-Performing Loan

Lĩnh vực: Tín dụng

Giải thích chi tiết

Bad debt (nợ xấu, hay NPL — Non-Performing Loan) là khoản cho vay có chất lượng xấu, khả năng thu hồi thấp. Theo chuẩn quốc tế và quy định NHNN Việt Nam, một khoản vay được coi là nợ xấu khi quá hạn trên 90 ngày hoặc có dấu hiệu không thể thu hồi.

Phân loại nợ xấu:

• Nhóm 3 — Nợ dưới tiêu chuẩn: Quá hạn 91-180 ngày, dự phòng 20%
• Nhóm 4 — Nợ nghi ngờ: Quá hạn 181-360 ngày, dự phòng 50%
• Nhóm 5 — Nợ có khả năng mất vốn: Quá hạn >360 ngày, dự phòng 100%

Tỷ lệ nợ xấu (NPL ratio) = Tổng nợ xấu (nhóm 3+4+5) / Tổng dư nợ cho vay. NHNN yêu cầu các ngân hàng duy trì NPL ratio dưới 3%. Ngân hàng có NPL ratio cao sẽ bị hạn chế mở rộng tín dụng và bị giám sát đặc biệt.

Cách xử lý nợ xấu: trích lập dự phòng → sử dụng dự phòng xoá nợ → bán nợ cho VAMC (Công ty Quản lý Tài sản) → khởi kiện → xử lý TSBĐ.

Ứng dụng trong kinh doanh

• Quản lý rủi ro tín dụng: NPL ratio là KPI quan trọng nhất đánh giá chất lượng cho vay
• Doanh nghiệp: Tránh để khoản vay rơi vào nợ xấu vì sẽ bị ghi CIC xấu, ảnh hưởng mọi giao dịch ngân hàng tương lai
• Phân tích ngân hàng: NPL ratio cao → trích lập dự phòng nhiều → lợi nhuận giảm → giá cổ phiếu giảm

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.