부실채권(NPL)이란?
부실채권(베트남어: Nợ xấu, 영어: Non-Performing Loan)은 차주가 상환의무를 이행하지 않은 신용채권으로, 통상 90일 이상 연체된 대출로 정의됩니다. 베트남 국가은행 규정(통칙 11/2021/TT-NHNN)에 따르면 부실채권은 대출 분류 그룹 3(요주의), 그룹 4(회수의심), 그룹 5(손실)을 포함합니다.
베트남 국가은행의 NPL 분류
- 그룹 3 – 요주의(Nợ dưới tiêu chuẩn): 91~180일 연체
- 그룹 4 – 회수의심(Nợ nghi ngờ): 181~360일 연체
- 그룹 5 – 손실(Nợ có khả năng mất vốn): 360일 초과 연체 또는 회수불능으로 판단
각 그룹에 따라 은행은 서로 다른 비율의 대손충당금을 적립해야 하며, 그룹 5의 경우 통상 대출 원금의 100%에 해당하는 충당금을 쌓아야 합니다.
부실채권의 영향
부실채권은 충당금 적립으로 은행 수익성을 저하시키고, 신규 대출 여력을 제한하며, 유동성을 위협할 수 있습니다. NPL 비율 상승은 은행 시스템 건전성에 대한 핵심 경보 지표이며, 베트남 국가은행은 각 은행의 NPL 비율을 3% 이내로 유지하도록 감독하고 있습니다.
베트남의 부실채권 처리
베트남의 부실채권은 VAMC(베트남 자산관리공사), 담보 경매, 채무 재조정 또는 대손상각을 통해 처리됩니다. 결의안 42/2017/QH14는 보다 효과적인 부실채권 처리를 위한 중요한 법적 체계를 마련했으며, 은행이 담보자산을 신속하게 처분할 수 있는 권한을 강화했습니다.
예시
「Ngân hàng đã bán khoản nợ xấu của doanh nghiệp cho VAMC để xử lý thu hồi vốn」 - Ngân hàng đã bán khoản nợ xấu của doanh nghiệp cho VAMC để xử lý thu hồi vốn.
관련 용어
| 한국어 | 발음 | 베트남어 |
|---|---|---|
| 부실채권 | Busil chaegwon | Nợ xấu |
| 대손충당금 | Daeson chungdanggeum | Dự phòng rủi ro tín dụng |
| 채무 재조정 | Chaemu jaejojeong | Tái cơ cấu nợ |
| 담보 경매 | Dambo gyeongmae | Đấu giá tài sản thế chấp |
| 자산관리공사 | Jasan gwalli gongsa | Công ty quản lý tài sản |
다른 언어 비교
| Tiếng Việt | English | 日本語 | 中文 |
|---|---|---|---|
| Nợ xấu | Non-Performing Loan (NPL) | 不良債権 | 不良贷款 |
| Dự phòng rủi ro | Loan Loss Provision | 貸倒引当金 | 贷款损失准备金 |
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