Hệ số CAR là gì?

Hệ số CAR (Capital Adequacy Ratio — Tỷ lệ an toàn vốn) là tỷ lệ giữa vốn tự có của ngân hàng so với tổng tài sản có rủi ro (RWA), phản ánh khả năng chịu đựng tổn thất và bảo vệ người gửi tiền.

Thuật ngữ tiếng Anh: Capital Adequacy Ratio

Lĩnh vực: Quản trị rủi ro & An toàn vốn

Giải thích chi tiết

Công thức: CAR = Vốn tự có / Tổng tài sản có rủi ro (RWA) × 100%

Theo Basel II/III và Thông tư 41/2016/TT-NHNN, các ngân hàng Việt Nam phải duy trì CAR tối thiểu 8%. Vốn tự có gồm vốn cấp 1 (vốn điều lệ, lợi nhuận giữ lại, quỹ dự trữ) và vốn cấp 2 (trái phiếu chuyển đổi, dự phòng chung). Tài sản có rủi ro (RWA) được tính bằng cách nhân giá trị tài sản với hệ số rủi ro tương ứng.

Ví dụ: tiền gửi tại NHNN có hệ số rủi ro 0%, cho vay doanh nghiệp có TSBĐ là 50%, cho vay tín chấp là 100-150%. CAR càng cao, ngân hàng càng an toàn nhưng hiệu quả sử dụng vốn giảm. Thực tế, các ngân hàng lớn Việt Nam duy trì CAR 10-14%.

Ứng dụng trong kinh doanh

Thuật ngữ hệ số CAR thường xuất hiện trong các tình huống sau:

• NHNN giám sát an toàn hệ thống ngân hàng và cấp phép tăng trưởng tín dụng
• Ngân hàng tăng vốn điều lệ hoặc phát hành trái phiếu để cải thiện CAR
• Nhà đầu tư đánh giá mức độ an toàn của cổ phiếu ngân hàng
• Ngân hàng quyết định có cho vay thêm hay không dựa trên CAR hiện tại

Vay vốn kinh doanh

Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.