Dư nợ giảm dần là gì?
Dư nợ giảm dần là phương pháp tính lãi vay trong đó tiền lãi được tính trên số dư nợ gốc còn lại (giảm dần theo thời gian), thay vì tính trên toàn bộ khoản vay ban đầu.
Thuật ngữ tiếng Anh: Declining Balance / Reducing Balance Method
Lĩnh vực: Tín dụng
Giải thích chi tiết
Phương pháp dư nợ giảm dần (reducing balance) là cách tính lãi phổ biến và công bằng nhất trong cho vay ngân hàng. Người vay trả gốc đều đặn hàng tháng, lãi tính trên phần gốc còn lại:
Ví dụ: Vay 1 tỷ, kỳ hạn 12 tháng, lãi suất 10%/năm.
- Tháng 1: Gốc 83.3 triệu + Lãi = 1 tỷ x 10% / 12 = 8.33 triệu
- Tháng 2: Gốc 83.3 triệu + Lãi = 916.7 triệu x 10% / 12 = 7.64 triệu
- ...
- Tháng 12: Gốc 83.3 triệu + Lãi = 83.3 triệu x 10% / 12 = 0.69 triệu → Tổng lãi: ~54 triệu
So sánh với lãi suất phẳng (flat rate):
- Flat rate 10%: Lãi = 1 tỷ x 10% = 100 triệu (lãi cố định mỗi tháng, không giảm)
- Dư nợ giảm dần 10%: Tổng lãi chỉ ~54 triệu
→ Flat rate 10% tương đương khoảng 18-19% dư nợ giảm dần. Khi so sánh các khoản vay, doanh nghiệp PHẢI hỏi rõ ngân hàng đang áp dụng phương pháp nào.
Ứng dụng trong kinh doanh
- So sánh khoản vay: Doanh nghiệp SME cần yêu cầu ngân hàng cung cấp lịch trả nợ theo dư nợ giảm dần để so sánh chính xác
- Lập kế hoạch trả nợ: Tổng tiền trả hàng tháng giảm dần theo thời gian, phù hợp khi doanh nghiệp cần giảm áp lực ban đầu
- Tiết kiệm lãi: Trả nợ trước hạn một phần gốc sẽ giảm lãi phải trả ở các kỳ sau
Vay vốn kinh doanh
Hiểu rõ thuật ngữ tài chính giúp doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ vay vốn tốt hơn và tăng khả năng được phê duyệt khoản vay. Đăng ký so sánh lãi suất từ nhiều ngân hàng qua BizLoan.